Baufinanzierung
Wenn Sie sich über Finanzierungsmodelle für ein Bauvorhaben oder den Erwerb einer Immobilie erkundigen, werden Sie von einer Vielzahl von Angeboten überschüttet. Achten Sie auf eine solide Finanzierung, gerade wenn in Zeiten niedriger Zinsen auch für Sie der Gedanke an das eigene Heim näherrückt.
Um diesem Ziel näher zu kommen sollten Sie sich voranging drei Fragen stellen:
- Verfügen Sie über genügend Eigenkapital zur Finanzierung des gewünschten Objektes?
- Können Sie für die monatlichen Belastungen auf Dauer aufkommen?
- Welche Finanzierungsart eignet sich für Sie? (Dies hängt von Ihrem Nettoeinkommen und natürlich von Ihrem vorhandenen Eigenkapital ab.) Und bleibt die Gesamtbelastung in einem akzeptablen Rahmen?
Gewerblich genutzte Immobilien
Dieses Modell rechnet sich gerade für Besitzer gewerblich genutzter Immobilien, denn Sie können die Schuldzinsen als Werbungskosten beim Finanzamt geltend machen. Dazu kommt, dass die Erträge aus der Lebensversicherung unter Beachtung der einkommensteuerrechtlichen Voraussetzungen steuerfrei sind.
Achten Sie auf steuerliche Fallstricke
Beachten Sie bei Darlehen zur Finanzierung von (teilweise) vermieteten oder gewerblich genutzten Objekten folgendes: Die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten des Objekts dürfen die Darlehenssumme nicht übersteigen. Einmalige Finanzierungskosten, wie z. B. Disagio, können allerdings weiterhin steuerunschädlich mitfinanziert werden. Das Darlehen darf nur unmittelbar und ausschließlich für die Begleichung der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten verwendet werden. Die Höhe der abgetretenen Ansprüche aus der Lebensversicherung müssen den zu finanzierenden Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten entsprechen. Diese Lebensversicherung dient darüber hinaus zugleich als Hinterbliebenenschutz. Im Fall des Ablebens des Versicherungsnehmers bzw. der versicherten Person stellt sie die Immobilie schuldenfrei. Sie können auch eine Risikolebensversicherung vereinbaren, um die ggf. entstehende Deckungslücke zwischen Finanzierungsbetrag und Todesfallsumme abzudecken.
Modelle zur Tilgungsaussetzung
Für den Immobilienerwerb haben Sie neben dem traditionellen Tilgungsdarlehen auch die Möglichkeit, eine Finanzierung über Ihre Lebensversicherung vorzunehmen. Bei dieser Variante wird bei einer Bank oder Versicherungsgesellschaft ein tilgungsfreies Darlehen aufgenommen. Parallel dazu schließt der Kunde eine Kapitallebensversicherung ab oder setzt eine bestehende Versicherung ein; die Versicherungssumme beträgt idealerweise ca. 60% der Darlehenssumme. Die Laufzeit der Lebensversicherung richtet sich in diesem Fall nach der Finanzierungslaufzeit. Ihre Kreditzinsen bezahlen Sie während der Laufzeit, den Rest tilgen Sie mit der Ablaufleistung der Lebensversicherung.
